Vĩ mô

Khởi tố vụ án buôn lậu 44.000 tấn quặng Bauxite

Tuấn Việt
BizLIVE - Đây là vụ buôn lậu với quy mô lớn của CTCP Thương mại Bảo Nguyên, bị bắt giữ đã hơn 1 năm, nhưng hiện mới được cơ quan chức năng hoàn thiện hồ sơ để khởi tố vụ án.
Khởi tố vụ án buôn lậu 44.000 tấn quặng Bauxite
Hình ảnh mẫu quặng Bauxite Tổng cục Hải quan cung cấp.
Theo thông tin mới nhận từ Cục điều tra chống buôn lậu (Tổng cục Hải quan), đơn vị này vừa ra quyết định khởi tố vụ án buôn lậu hơn 44.000 tấn quặng Bauxite thô của CTCP Thương mại Bảo Nguyên (có trụ sở tại Lạng Sơn).
Quyết định khởi tố đã được Viện Kiểm sát nhân dân tối cao phê chuẩn.
Liên quan đến vụ việc, ngày 17/10/2019, Công ty Bảo Nguyên đăng ký tờ khai xuất khẩu số 302816355501/B11 tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Cẩm Phả, Cục Hải quan tỉnh Quảng Ninh. Hàng hóa theo khai báo là 42.000 tấn “tinh quặng Bauxite” (hàm lượng AL2O3>=50%, khối lượng +/-10%), mã số HS: 2606000090, thuế suất thuế xuất khẩu 20%, tổng trị giá lô hàng xuất khẩu 10.204.740.000 đồng.

Sau đó, Công ty Bảo Nguyên đã nộp thuế: 2.040.948.000 đồng. Hồ sơ làm thủ tục hải quan gồm có: InVoice, Hợp đồng, Phiếu kết quả thử nghiệm số 19V02KK4551 ngày 18/10/2019 của Vinacontrol, công văn số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014 của Bộ Công thương và Quyết định số 270/QĐ-UBND ngày 31/01/2019 của Uỷ ban nhân dân tỉnh Lạng Sơn. 

Lô hàng trên đã hoàn thành thủ tục hải quan theo quy định (cơ quan hải quan đã hoàn thành thủ tục kiểm tra hồ sơ và kiểm tra thực tế hàng hóa, doanh nghiệp đã nộp thuế xuất khẩu). 

Tuy nhiên, căn cứ kết quả kiểm tra thực tế hàng hóa của cơ quan Hải quan và kết quả giám định của Viện Khoa học địa chất và khoáng sản, Bộ Tài nguyên và Môi trường (phối hợp với Trung tâm phân tích thí nghiệm địa chất, Tổng cục Địa chất và khoáng sản Việt Nam là đơn vị có VILAS032 để thực hiện giám định) thì thực tế hàng hóa là “quặng Bauxite dạng thô” không được phép xuất khẩu theo chỉ thị số 03/CT-TTg ngày 30/03/2015 của Thủ tướng Chính phủ, không phải là tinh quặng Bauxite như Công ty đã khai hải quan.
Ngoài ra, theo kết quả khám xét và giám định thì tổng trọng lượng hàng thực tế là 44.123,020 tấn (nhiều hơn khối lượng khai hải quan 2.123,020 tấn), trị giá 10.814.052.800 đồng và số thuế phải nộp là 3.244.215.840 đồng. Như vậy số thuế ẩn lậu 1.203.267.840 đồng.
HẢI QUAN NÓI GÌ VỀ NHỮNG VI PHẠM?
Thông tin về vụ việc, Phó Cục trưởng Cục Điều tra chống buôn lậu Nguyễn Văn Lịch cho biết: căn cứ quy định của pháp luật và kết quả điều tra, kết quả giám định của cơ quan chức năng, xác định Công ty Bảo Nguyên có một số vi phạm:

Thứ nhất, vi phạm về chính sách mặt hàng, bởi hàng hóa thực xuất của doanh nghiệp là Bauxite thô (thuộc đối tượng không được phép xuất khẩu) nhưng quá trình làm thủ tục hải quan doanh nghiệp khai báo sai thành tinh quặng Bauxite (đối tượng được phép xuất khẩu).

Thứ hai, doanh nghiệp có hành vi khai sai về mã số hàng hóa, hàng hóa thực xuất là quặng Bauxitee thô, có mã HS 2606.00.00.10 thuế suất xuất khẩu 30%. Tuy nhiên, khi làm thủ tục xuất khẩu doanh nghiệp khai báo là quặng tinh mã số HS 2606.00.00.90, thuế suất xuất khẩu 20%. Hành vi khai sai mã số dẫn đến làm thiếu số thuế phải nộp theo quy định.

Thứ ba, vi phạm về khai sai lượng hàng xuất khẩu. Theo khai báo của doanh nghiệp, hàng hóa xuất khẩu là 42.000 tấn, nhưng hàng hóa thực xuất là hơn 44.000 tấn.

Liên quan đến việc xuất khẩu khoáng sản, tại khoản 2 Chỉ thị số 03/CT-TTg ngày 30/3/2015 của Thủ tướng Chính phủ quy định về việc tăng cường hiệu lực thi hành chính sách, pháp luật về khoáng sản quy định quy định:
"Cấp phép hoạt động khoáng sản phải căn cứ quy hoạch khoáng sản, phù hợp với năng lực chế biến, sử dụng và bảo đảm yêu cầu về môi trường; không cấp phép mới thăm dò, khai thác vàng sa khoáng; hạn chế và đi đến chấm dứt cấp phép khai thác khoáng sản manh mún, nhỏ lẻ. Không xuất khẩu khoáng sản thô".

Theo giấy phép của Bộ Công Thương tại công văn số 8228/BCT-CNNg ngày 25/8/2014, quặng Bauxite xuất khẩu của Công ty Bảo Nguyên xuất khẩu phải là tinh quặng Bauxite.

Tổng cục Hải quan đánh giá, việc xuất khẩu với hàm lượng chưa cần phải qua chế biến đã đạt hàm lượng, thậm chí cao hơn hàm lượng cho phép, dẫn đến việc doanh nghiệp lợi dụng việc cho phép này để xuất khẩu khoáng sản thô nhưng khai là tinh, với hàm lượng của khoáng sản thô.

TUẤN VIỆT